¿Cómo presento impuestos para una visa H4 y dependientes en los EE. UU. y solicito un número ITIN?

Como todos sabemos, los titulares de visas H4 no tienen derecho a un Número de Seguro Social (SSN), pero para presentar declaraciones de impuestos estadounidenses y reclamarlas como dependientes de los titulares de visas H1, necesitan un número de identificación único llamado «Número de Seguro Social». .» Numero de seguridad». Número de identificación fiscal individual (ITIN).

Con la visa H4, mi hija y yo (18 meses) no teníamos un número de Seguro Social y necesitábamos el ITIN para presentar nuestras declaraciones de impuestos. Hay diferentes maneras de solicitar un ITIN. Los describo basándome en mis experiencias al presentar ITIN y declarar impuestos.

Nota IMPORTANTE: No puede solicitar un número ITIN hasta que haya presentado su declaración de impuestos. Sólo podrás reclamarlo en el momento de la declaración de impuestos.

Además, no debes presentar tu declaración de impuestos sin un ITIN o no recibirás los beneficios o beneficios fiscales a los que tienen derecho los titulares de H4.

Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) y Titular de la Visa H4:

¿Qué es el número ITIN?

Básicamente, es un número de procesamiento de impuestos de nueve dígitos emitido por el Servicio de Impuestos Internos (IRS) a ciudadanos extranjeros (tanto residentes como no residentes) que tienen obligaciones de declaración de impuestos federales o de presentación de impuestos (para recibir beneficios fiscales), pero que están no es elegible para recibir un SSN.

Se utiliza exclusivamente para fines de impuestos federales.

Tenga en cuenta que los cónyuges y dependientes no son elegibles para un ITIN o su renovación a menos que califiquen para una exención de impuestos o presenten sus propios impuestos.

¿Por qué los titulares de una visa H4 necesitan un número ITIN?

El número ITIN ayuda a las personas a cumplir con las leyes tributarias de los EE. UU. y les brinda la capacidad de procesar y liquidar de manera eficiente declaraciones, pagos y reembolsos de impuestos de acuerdo con las disposiciones de un tratado tributario de los EE. UU.

¿Cuándo necesitamos solicitar un número ITIN?

Debemos solicitar el ITIN tan pronto como estemos listos para presentar nuestra declaración de impuestos federales sobre la renta para un año fiscal porque debemos adjuntar la declaración de impuestos a nuestra solicitud de ITIN.

Los ITIN vencidos o a punto de vencer deben renovarse para evitar demoras en el procesamiento de su declaración de impuestos. El proceso para renovar los ITIN vencidos se explica a continuación.

¿Cómo solicito un número ITIN y presento impuestos?

Una solicitud de ITIN debe contener todos los siguientes documentos. He descrito los detalles de cada documento y cómo obtenerlos (con alternativas).

1. Formulario de solicitud – Formulario W7

El formulario utilizado para esta solicitud de ITIN es Formulario W-7que se puede descargar del sitio web del IRS junto con instrucciones para completar el formulario.

Dado que debemos presentar un formulario W-7 por cada ITIN que solicitamos, completé un formulario W-7 para mí y otro para mi hijo.

Hay varias opciones para elegir al momento de solicitar el ITIN, para mí fue “e, cónyuge de extranjero residente” y “d, dependiente de extranjero residente” para mi pequeño.

A efectos fiscales, el cónyuge no se considera dependiente.

Enlace para descargar el formulario W7 y las instrucciones: https://www.irs.gov/uac/about-form-w7

2. Declaración de impuestos federales sobre la renta

Su(s) declaración(es) de impuestos originales y válidas para las cuales se requiere el ITIN. No podemos presentar la declaración de impuestos por correo electrónico cuando solicitamos un ITIN.

Adjuntar Formulario W-7 en el frente de su declaración de impuestos federal válida (Formulario 1040, Formulario 1040A y Formulario 1040EZ), a menos que califique para una excepción (consulte la página 3 del Formulario W-7).

Puede usar TurboTax u otro software electrónico gratuito para completar su declaración de impuestos, dejar en blanco la sección SSN (para quién está solicitando el ITIN), completar e imprimir su declaración de impuestos.

Debido a que está presentando su declaración de impuestos como un archivo adjunto a su solicitud de ITIN, NO debe enviarla por correo a la dirección que figura en las instrucciones del Formulario 1040, 1040A o 1040EZ.

En su lugar, envíe por correo su declaración de impuestos, el Formulario W-7 y el comprobante de identificación a la dirección que figura en las instrucciones del Formulario W-7 a: Internal Revenue Service, Austin Service Center, ITIN Operation, PO Box 149342, Austin, TX 78714-9342. .

Guarde siempre una copia de su expediente y no es necesario que devuelva un sobre para devolver los documentos originales. Los solicitantes podrán incluir un sobre prepago expreso o de mensajería para agilizar la devolución de sus documentos.

Luego, el IRS devolverá los documentos en el sobre proporcionado por el solicitante.

3. Documentos para la declaración de impuestos

Los documentos originales o copias certificadas de los mismos que establezcan su identidad y conexión con un país extranjero (“estado de extranjero”) y respalden la información proporcionada en el Formulario W-7.

Los documentos deben ser aceptados como prueba de identidad e inmigración.

*Un documento certificado es un documento proporcionado y autenticado por la autoridad emisora ​​original como una copia exacta del documento original y contiene un sello oficial de la autoridad.

Un pasaporte original válido es el único documento aceptado como prueba de identidad y condición de extranjero..

Si no desea presentar su pasaporte (o una copia certificada de un pasaporte válido) o no está disponible, debe presentar dos de los siguientes 12 documentos (incluido al menos una identificación con fotografía y una identificación de su país):

Todos los documentos deben estar al día, excepto el acta de nacimiento ya que esta no caduca.

Se requiere prueba de residencia en los EE. UU. para los dependientes

Para los dependientes, se requiere “prueba de residencia en los EE. UU.”. A partir del 1 de octubre de 2016, el IRS ya no aceptará pasaportes que no tengan una fecha de entrada a los Estados Unidos como documento de identificación independiente a menos que los dependientes sean de México, Canadá o sean dependientes de personal militar estadounidense estacionado. en el extranjero.

Por tanto, ahora tendremos que presentar uno de los siguientes documentos en función de la edad del dependiente:

• If menores de 6 años: Un registro médico de EE. UU. que incluya el nombre y la dirección del solicitante en EE. UU.
• Si es menor de 18 años: Un registro escolar de EE. UU. que indique el nombre y la dirección de EE. UU. del solicitante.
• Si tiene 18 años o más: Registros escolares de EE. UU., certificado de alquiler, factura de servicios públicos o extracto bancario que muestre el nombre del solicitante y la dirección de EE. UU.

Certificación de documentos

Según las reglas revisadas en 2013, la solicitud de ITIN debe contener documentos originales o copias certificadas de estos documentos.

La certificación puede ser realizada por la autoridad emisora ​​o la embajada o consulado de Estados Unidos. Ya no se aceptarán copias notariadas o apostilladas de los documentos.

¿Cómo obtener una copia certificada del pasaporte para el ITIN?

• Se puede pedir a la autoridad gubernamental del país de origen (autoridad emisora ​​del documento, en el caso de un pasaporte, la embajada del país que lo emitió) que confirme la fotocopia del pasaporte.
• La otra buena opción de certificación disponible para quienes no se encuentran en los EE. UU. (por ejemplo, en el país de origen) es comunicarse con la Embajada de los EE. UU. o una de las oficinas del Consulado de los EE. UU. Esta certificación es equivalente y aceptada por el propio IRS. Pero sí, la Embajada de los Estados Unidos generalmente solo está ubicada en la capital del país y no todas las ciudades más pequeñas tienen una oficina del Consulado de los Estados Unidos.

Para obtener información sobre las opciones anteriores, comuníquese con la oficina de su embajada local (si existe) o con el sitio web del Consulado de EE. UU. para consultar disponibilidad (ya que no todas las oficinas certifican documentos ante notario), precios y una cita previa.

Obtenga copias de los documentos (para pasaportes, todas las páginas que llevan sellos de entrada y salida, primera página, última página, páginas de visa). Es posible que sólo quieran fotocopias en color.

Imprima la carta de cita y traiga todos los originales y fotocopias en color a la cita. Haga certificar sus copias y envíelas por correo al IRS con una declaración y el formulario W7.

Para consultar la certificación de la Embajada de Estados Unidos en su país: http://www.usembassy.gov/

*En lugar de presentar los documentos originales, los solicitantes también tienen la opción de utilizar una CAA y ciertas ubicaciones de TAC (explicación adicional).

¿Dónde solicitar un ITIN y presentar una declaración de impuestos para titulares y dependientes de visa H4?

1. Correo Tradicional (Correo Normal)

La primera opción es enviar por correo el formulario W-7, la declaración de impuestos y los documentos de respaldo a la oficina del IRS. Siempre es mejor utilizar el correo certificado para realizar un seguimiento de su solicitud.

Pero aquí está el problema: según los requisitos del IRS, se deben presentar los documentos originales o copias certificadas de esos documentos. A veces es arriesgado o inviable enviar a alguien.

Pasaporte original

Como en la mayoría de los casos, el pasaporte es suficiente ya que sirve para ambos fines. Sin embargo, muchas personas no aceptan enviar el pasaporte original ya que es el documento más importante en un país extranjero.

Recientemente tuvimos una mala experiencia cuando un empleado de UPS entregó el pasaporte renovado de mi esposo a alguien de al lado; Por suerte pudimos seguir el paso. Como habíamos planeado nuestro viaje a la India para el próximo mes, enviar el pasaporte estaba fuera de nuestras posibilidades.

Opción – Copias certificadas

Una alternativa a no enviar el pasaporte original eran copias certificadas/certificadas del pasaporte. Pero nuestros problemas eran obvios: la embajada india más cercana estaba al menos a 8 horas en coche.

2. Solicite en persona en el TAC/IRS local

Una alternativa al envío de documentos originales o copias certificadas de documentos a la oficina del IRS es solicitar un ITIN llevando los formularios W7 completos y de declaración de impuestos y la documentación (original y 2 fotocopias) a un Centro de Asistencia al Contribuyente (TAC) del IRS en los Estados Unidos. trae oficina del IRS.

Los TAC brindan asistencia personal para proporcionar el ITIN mediante cita previa (actualizado a partir de 2017) y pueden autenticar pasaportes y documentos de identificación.

Para los familiares, los TAC pueden verificar pasaportes, documentos de identidad y certificados de nacimiento. Estos documentos le serán devueltos inmediatamente.

Para nosotros, la oficina del IRS más cercana estaba al menos a 30 minutos en coche. Esta oficina también operaba en el mismo horario que la de mi esposo de lunes a viernes y estaba abierta sin cita previa.

Uno de nuestros amigos había solicitado el ITIN allí el año anterior y le tomó un día entero. Así que hacer una larga fila allí con un niño pequeño después de salir del trabajo ciertamente no fue una buena opción para nosotros.

Actualizar: A partir de 2017, TAC operará solo con “cita previa”, lo que puede representar un alivio para muchos contribuyentes y solicitantes de ITIN.

Ubicación del centro del IRS cerca de usted: https://apps.irs.gov/app/officeLocator/index.jsp

3. A través de un agente de aceptación certificado (CAA)

Considerando todos los factores (falta de voluntad para enviar el pasaporte original, horas de trabajo intensas, falta de disponibilidad de copias certificadas, etc.), presentar la solicitud a través de una CAA fue la mejor opción para que mi familia presentara nuestros impuestos y el ITIN.

Estas CAA están autorizadas por el IRS y pueden ayudar a completar declaraciones de impuestos y presentar el Formulario W-7. Pueden revisar los documentos originales o copias certificadas de los solicitantes primarios y secundarios, emitir un certificado de exactitud y enviar la solicitud al IRS para su procesamiento con copias de los documentos que revisaron.

Para los dependientes, las CAA solo pueden verificar pasaportes y certificados de nacimiento.. CAA devolverá la documentación inmediatamente después de verificar su autenticidad.

Uno de nuestros amigos nos recomendó una CAA que tenía su oficina a 5 millas de nuestra casa. Puede consultar CAA cerca de usted en el siguiente enlace. Ella nos ayudó a presentar nuestros impuestos y también estaba bien informada.

“Llegamos a los EE. UU. en febrero del año anterior, por lo que presentamos nuestra declaración como casados ​​en conjunto utilizando el formulario 1040 A y presentamos fotocopias de nuestro pasaporte y certificado de matrimonio original.

En 2015, como era necesario presentar documentos originales de familiares (en mi caso, mi hija) (al presentar la solicitud a través de CAA) y no queríamos presentar su pasaporte original, presentamos su certificado de nacimiento original y su examen médico para ser incluido con su solicitud de ITIN.

Normalmente, el IRS devuelve los certificados originales, nuestros amigos recuperaron el certificado de nacimiento de su hijo. No recuperamos el nuestro; Como teníamos una copia de seguridad, nunca le dimos seguimiento.

En total todo el proceso nos llevó entre 40 y 45 minutos con cita previa y alrededor de $170 (con protección de tranquilidad) pero sí, quedamos completamente satisfechos y cuando nos habló del cuantioso cheque que recibiríamos, eso fue lo mejor 😛 (aunque depende de cómo llenaste originalmente el formulario W2)”.

Ubicación de CAA cerca de usted: https://www.irs.gov/individuals/acceptance-agent-program

¿Cuánto tiempo lleva procesar ITN e impuestos?

Aproximadamente seis semanas después de enviar la solicitud, recibimos una carta con nuestro número ITIN y el envío de devolución. Este es el tiempo promedio de procesamiento. Sin embargo, puede llevar más tiempo si presenta la solicitud durante la temporada alta (de finales de enero a marzo) o desde el extranjero.

Si alguien no recibe una carta del IRS dentro o después de siete semanas, puede llamar al IRS al número de asistencia telefónica del IRS 1-800-829-1040 para verificar el estado de la solicitud.

Renovación de ITIN: Si desea renovar un ITIN existente, puede enviar su solicitud de extensión del Formulario W-7 (sin presentar una declaración de impuestos) de inmediato. Si no renueva su ITIN vencido y presenta una declaración de impuestos federales usando el ITIN vencido, puede experimentar demoras en el procesamiento de su declaración de impuestos.

¿Cómo renuevo un ITIN que vence?

Para renovar un ITIN vencido/vencido, envíe un Formulario W-7 completo (Solicitud de número de identificación del IRS para contribuyentes individuales) junto con su original válido o copias certificadas (por ejemplo, para solicitar un nuevo ITIN) a la Autoridad emisora ​​del ITIN en el IRS.

Los solicitantes también deben seleccionar el motivo apropiado por el que necesitan el ITIN como se establece en las instrucciones del Formulario W-7/W-7(SP).

Esto se puede presentar por correo en el centro del IRS en Austin. Se requiere una declaración de impuestos para solicitar una extensión.

En lugar de enviar los documentos originales, contrate a un Agente Tramitador Certificado (CAA) autorizado por el IRS o programe una cita en una ubicación designada del Centro de Asistencia al Contribuyente (TAC) del IRS, como se indicó anteriormente, para nuevas solicitudes de ITIN.

Para más información: https://irs.gov/individuals/itin-expiration-faqs

Para obtener más información sobre impuestos y/o ITIN, visite:

Pautas fiscales generales para extranjeros: https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p519.pdf

Información general sobre ITIN: https://www.irs.gov/individuals/individual-taxpayer-identification-number-itin

Renovación del ITIN: https://irs.gov/individuals/itin-expiration-faqs

¿Qué experiencias ha tenido con las declaraciones de impuestos? ¿Alguna pista adicional?

Fuente de la imagen: pixabay.com/de/partner-hand-in-hand-familiengruppe-1277168/